广东省地方税务局年所得12万元以上自行申报操作手册
版本 V1.1
广东省地方税务局
目录
问题1：网页版对电脑硬件、操作系统及网速的配置要求是什么？........................................................... 23
问题4：个人用户手机号码改变以后收不到验证码如何登陆电厅？........................................................... 24
1. 概述
年所得12万元以上的纳税人，在纳税年度终了后3个月内，需要进行个人所得税自行申报（年所得12万以上）。
目前提供12万申报渠道包括：
1、广东省地方税务局电子办税服务厅（网页版）
2、微信公众号：广东地税
3、门前申报
4、自助终端
本指引主要介绍前面2种渠道的申报。
12万申报带出的数据来源于明细数据的加工处理，需要代扣代缴义务人已经将整年的明细申报完成。
2. 电子办税服务厅（网页版）
个人所得税12万相关的模块都在此操作，包含有申报、申报查询、缴款查询、作废等。
2.1 登录
打开广东省地方税务局电子办税服务厅（http://www.gdltax.gov.cn/etax/login.html），使用个人用户登录
查看手机收到的验证码，输入验证码进入。
使用个人账号进入“电子办税服务厅”，选择“个税12万”进入页面。
2.2 年所得12万以上自行申报
2.2.1 功能描述
此模块提供个人（自然人）年收入超过12万以上的纳税人进行自行申报操作。
2.2.2 操作步骤
2.2.2.1 申报入口
点击“个税12万”，进入个税12万页面，选择“年所得12万以上自行申报”，如下图所示：
2.2.2.2 选择应申报税务机关
1） 点击“年所得12万以上自行申报”，进入初始化界面，税款所属时期默认上一年度的年头年尾，选择“应申报机关”，点击“填写申报表”，进入填写数据界面填写数据。
注：请用户选择自己单位所在的应申报机关，及任职单位所在的街道乡镇。
2） 点击“填写申报表”，将进入申报表填写界面。
2.2.2.3 申请表填写
1）进入申请表界面，系统会提示如实填报，如图：
点击确定后，进入申报表界面。如下图所示：
2）填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款。否则，点击“关闭”按钮重新填写报表或者退出申报
【填表说明】：
1、 带*位置为必填项，白色数据项为可填写，灰色数据项为不可填写；
2、 如果存在默认带出数据不对的，可自己手工进行修改；
3、 如果存在减免税额，需要填写减免附表；
4、 年所得额合计需大于12万，才能继续提交申报申报。
2.2.2.4 减免附表
如果存在税额减免的情况，则需填写减免附表，如果无减免，跳过此步骤。
国内人员人员如果存在减免，只需要填写《个人所得税减免附表（减免事项附表）》部分。填写的减免税额需要和申报表中的减免税额总和一致。
选择符合自身情况的减免事项、减免性质名称，输入享受减免的税额。
外籍人员，如果存在税收协定减免内容，需要填写《个人所得税减免附表（税收协定附表）》部分(国内人员不要填写)
税收协定减免，选择所得类型，协定国家或地区，输入税收协定名称及条款和减免税额。
2.2.2.5 确认申报表
申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，计税后页面如下所示。否则，点击“返回”按钮重新填写报表或者点击“确认”按钮提交数据。
2.2.2.6 查看回执
核对数据，确认无误后，点击“确认”按钮，提交申报数据，系统提示申报成功并显示申报回执
2.2.2.7 申报表作废（个税）
详见《申报表作废（个税）》章节。
2.2.2.8 扣缴税费
如果未产生应补税额，则无需缴款。
如果有产生应补税额，则需缴款，如果个人已经签订三方协议，则可直接缴款，如果未签订三方协议，需要到门前进行缴款。
2.3 年所得12万以上申报查询
2.3.1 功能描述
通过年12万申报查询查询，可以进行年12万申报数据的相关查询。
2.3.2 操作步骤
2.3.2.1 进入界面
点击“年所得12万以上申报查询”，系统进入查询页面（如下图所示）。
2.3.2.2 查询操作
1）填写查询条件，点击“搜索”按钮，进入查询界面。
2） 系统将当前登录用户所申报年所得12万以上的情况以列表的形式显示出来（如下图所示）。
2.4 申报表作废（个税）
2.4.1 功能描述
如果纳税人申报完12万之后，发现还没缴款的情况下，纳税人通过此模块，可以对个税12万以上自行申报表进行作废。作废之后，可以重新进行申报。如果已经缴款，需要更正，则需要到前台进行更正
2.4.2 操作步骤
2.4.2.1 进入界面
点击“申报表作废（个税）”，系统进入作废页面（如下图所示）。
2.4.2.2 查询申报信息
1）点击“申报表作废（个税）”，进入作废界面，选择申报表对应的所属期，如下图所示：
2）点击“查询”，查询申报表信息，勾选需要作废的申报表，点击“填写作废申请”，进入作废申请，或者点击“关闭”停止作废操作。
2.4.2.3 作废申请
点击“填写作废申请”，进入作废申请，如下图显示，填写作废理由，如下图所示：
2.4.2.4 确认作废
点击“作废”，确认作废，或者点击“返回”，重新修改作废申请。
2.4.2.5 查看回执
点击确认后进入该页面则表示您已作废成功。
3. 微信申报
3.1 添加公众号
打开自己的微信，添加朋友
搜索“广东地税”后添加
3.2 绑定个人身份
进入广东地税，点击“微办税”---“用户中心”
可选择电厅账号密码方式绑定自然人信息，根据界面提示输入相关信息，如下图：
绑定成功后显示：
3.3 年所得12万以上自行申报
1、 用户绑定后，点击“微办税”---“个人办税”
2、 点击“12万个税申报”，进入12万引导界面，会自动带出绑定的个人信息，输入验证码，如下图：
3、 选择应申报机关
4、 进入申报表，检查各项数据是否正确，可左右滑屏看各类收入信息
5、 向下滑屏，看到“汇总预览”按钮，点击查看汇总数据
6、 汇总数据确认无误后点击确定进行申报
4. 常见问题
问题1：网页版对电脑硬件、操作系统及网速的配置要求是什么？
答复：
硬件配置：最低要求1G Hz CPU以上，512M内存，建议配置CPU在Intel Core i3（包含）或AMD Athlon II X4（包含）以上，内存在2G（包含）以上，100M以上的硬盘剩余空间。
系统配置：Windows xp或之上的操作系统；Microsoft IE6.0(推荐IE8以上版本)。
网络带宽：建议4Mbps以上。
问题2：个人用户如何登陆
答复：
原有个税12万系统用户可以继续使用旧密码登录系统。其他用户则通过企业用户的扣缴义务人密码派发功能获取到个人的登录密码。
问题:3：个人用户忘记密码该怎么办？
答复：
个人用户忘记密码可在网页版登录界面选择“个人用户登录”后点击密码填写框下方的“忘记密码”重置密码。
问题4：个人用户手机号码改变以后收不到验证码如何登陆电厅？
答复：
此类个人用户需联系税收管理员，由税务人员登陆“社保系统”--“个税管理”--“个人信息登记”--“查询修改个人网上密码”重置纳税人密码。告知纳税人密码后，纳税人进入电子办税服务厅网页版进行登录，登陆时按系统提醒输入新手机号即可。
问题5：如果界面带出的数据与实际不符应如何处理？
答复：
申报表带出数据仅供参考，如果与个人收入真实情况存在差异，请根据实际情况修改数据进行申报，以确保最终申报数据真实、完整、可靠。
问题6：其他个税12万自行申报相关问题应该如何处理？
答复：
如果遇到的问题未出现在上述问题清单中，则请致电12366-2进行咨询。
